国家外汇管理局


国家外汇管理局关于境内企业境外放款外汇管理有关问题的通知

汇发〔2009〕24号


国家外汇管理局各省、自治区、直辖市分局、外汇管理部，深圳、大连、青岛、厦门、宁波市分局；各中资外汇指定银行总行：
　　为便利和支持境内企业外汇资金运用和经营行为，提高境内企业资金使用效率，拓宽境外企业后续融资渠道，规范对外债权的管理与统计，促进境内企业“走出去”发展，根据《中华人民共和国外汇管理条例》及有关法律法规，现就境内企业境外放款外汇管理有关问题通知如下：
　　一、本通知所称境外放款是指境内企业（金融机构除外, 以下简称“放款人”）在核准额度内，以合同约定的金额、利率和期限，为其在境外合法设立的全资附属企业或参股企业（以下简称“借款人”）提供直接放款的资金融通方式。
　　境外放款也可通过外汇指定银行以及经批准设立并具有外汇业务资格的企业集团财务公司以委托贷款方式进行。
　　二、放款人所在地外汇管理分局（外汇管理部）（以下简称“外汇局”）负责对境外放款涉及的额度核准、登记、专用账户及资金汇兑、划转等事项实施监督管理。
　　三、境内企业从事境外放款，应遵守本通知及其他外汇管理有关规定，接受外汇局的管理、监督和检查。
　　四、境外放款实行余额管理，境内企业在外汇局核准的境外放款额度内，可一次或者分次向境外汇出资金。
　　境外放款额度有效使用期为自获得外汇局核准境外放款额度之日起2年。期限届满后如需继续使用，应在期限届满前1个月内，由放款人向所在地外汇局提出展期申请。
　　五、放款人境外放款余额不得超过其所有者权益的30%，并不得超过借款人已办妥相关登记手续的中方协议投资额。如企业确有需要突破上述比例的，由放款人所在地外汇局初审后报国家外汇管理局审核。
　　六、放款人可使用其自有外汇资金、人民币购汇资金以及经外汇局核准的外币资金池资金向借款人进行境外放款。
　　七、放款人和借款人应符合以下条件:
　　（一）放款人和借款人均依法注册成立，且注册资本均已足额到位；
　　（二）放款人与借款人有持续良好经营的记录，有健全的财务制度和内控制度，在最近三年内均未发现外汇违规情节；
　　（三）放款人历年的境外直接投资项目均经国内境外投资主管部门核准并在外汇局办理外汇登记手续，且参加最近一次境外投资联合年检评级为二级以上（成立不足一年的除外）；
　　（四）经批准已从事境外放款的，已进行的上一笔境外放款运作正常，未出现违约情况。
　　八、放款人应持以下材料向所在地外汇局申请办理境外放款业务：
　　（一）书面申请，包括但不限于：放款人的基本信息、境外企业的基本情况、境外放款金额、资金来源以及境外放款承诺函（基本内容应包括：境外放款用途符合我国及借款人所在国家或地区的法律法规；按照合同约定及时收回放款本息；如遇到严重影响我国国际收支平衡的情况时，应按照国家外汇管理局的要求及时调回境外放款资金等）；
　　（二）放款人与借款人签订的放款协议，或者放款人、借款人与境内受托外汇指定银行或财务公司签订的委托放款协议，协议需明确金额、利率、期限、担保方式、还本付息方式等内容；
　　（三）放款人最近一期财务审计报告（如放款人是外商投资企业的，应连续两年通过外商投资企业联合年检，并提供外商投资企业外汇登记证以及其上年度的外汇收支情况表）、年审合格的工商营业执照、已进行的境外放款的使用及偿还等情况说明；拟以自有外汇资金放款的，须提供截至申请日上月末放款人外汇账户对账单；拟购汇进行境外放款的，须说明拟购汇金额；
　　（四）借款人境外投资外汇登记证和最近一期财务审计报告；
　　（五）外汇局要求补充的其他材料。
　　放款人所在地外汇局收到上述完整申请材料审核无误后，应在20个工作日内，作出批复或不予批复决定；作出批复的，同时核定其境外放款额度。
　　九、放款人获得外汇局核定境外放款额度后，可凭境外放款核准文件在外汇指定银行直接申请开立境外放款专用账户。放款人如有多笔境外放款，可统一开立一个境外放款专用账户并通过该账户进行相应资金划转。
　　放款人如需注销境外放款专用账户的，可凭境外放款核准文件及放款资金收回相关凭证等在外汇指定银行申请注销境外放款专用账户。
　　所有境外放款的资金必须经境外放款专用账户汇出境外，还本付息资金必须汇回其境外放款专用账户。
　　十、境外放款专用账户的收入范围是：从放款人资本金外汇账户、经常项目外汇账户划入的外汇资金；从放款人经外汇局核准的外币资金池账户划入的外汇资金；购汇用于境外放款的外汇资金；从境外借款人收回的贷款本息；境外借款担保人支付的担保履约金。
　　支出范围是：按照境外放款合同约定向借款人发放境外放款；将收回的境外放款本息划回对应的原划入资金的资本金外汇账户、经常项目外汇账户或外币资金池账户；将原购汇部分结汇。
　　十一、放款人以自有外汇资金进行境外放款的，可凭境外放款核准文件直接在外汇指定银行办理境内划转手续；放款人以人民币购汇资金进行境外放款的，可凭境外放款核准文件直接在外汇指定银行办理购汇及资金境内划转手续。
　　十二、放款资金由境外放款专用账户汇出境外或还本付息、担保履约等资金由境外汇入境外放款专用账户，放款人应提交书面申请、境外放款核准文件、境外放款专用账户对账单等材料向所在地外汇局申请核准，所在地外汇局审核无误后，为放款人出具资本项目外汇业务核准件，外汇指定银行凭以办理相关资金汇出入手续。
　　十三、境外放款期满或境外借款人要求分期还款、提前还款的，还本付息资金应经所在地外汇局核准汇入境外放款专用账户后，首先按原划出资本金外汇账户的金额将还款资金划回原划出资金的资本金外汇账户，直至补足从资本金外汇账户划出的金额，剩余部分可划入经常项目外汇账户。对于原购汇的部分，可凭原境外放款的核准文件及购汇凭证直接到外汇指定银行办理结汇手续。
　　十四、境外放款的还款资金在汇、划入放款人的资本金外汇账户时，不占用资本金外汇账户最高限额；汇、划入外汇指定银行在答复针对该笔还款资金的外汇指定银行询证函时，应在备注栏注明“还贷资金”，会计师事务所不得凭此类外汇指定银行询证函回函为外商投资企业办理验资业务。
　　十五、放款人应按照国际收支统计申报有关规定，及时准确申报境外放款资金的汇出及偿还等信息。
　　十六、外汇局在每年境外投资企业联合年检中对放款人的放款资格及放款额度进行确认。对于不参加联合年检或未通过确认的，外汇局应责成其收回境外放款本息，放款人境外放款资格不得展期。
　　十七、放款人如需将境外放款转为股权投资的，应按照境外投资有关规定办理境外投资核准及外汇登记变更手续。
　　十八、国家外汇管理局可以根据我国国际收支形势和境外放款情况，对境内企业境外放款资格条件、来源、数量以及期限等进行适时调整。
　　十九、放款人违反本通知规定的，由外汇局根据《中华人民共和国外汇管理条例》及相关外汇管理规定予以处罚。情节严重的，不予批准其境外放款或者展期申请；已经进行境外放款的，责令终止并收回境外放款。
　　二十、外汇指定银行违反本通知规定办理外汇业务的，外汇局可按照《中华人民共和国外汇管理条例》及相关外汇管理规定予以处罚。
　　二十一、非银行金融机构境外放款管理办法另行规定。
　　二十二、本通知由国家外汇管理局负责解释。
　　二十三、本通知自2009年8月1日起开始实施，《国家外汇管理局关于跨国公司外汇资金内部运营管理有关问题的通知》（汇发〔2004〕104号）中涉及境外放款外汇管理条款与本通知有冲突的，以本通知为准。






辽宁省大连市人民政府


大连市居住证暂行办法


大连市人民政府令
第106号



　　《大连市居住证暂行办法》业经2009年11月11日市政府第24次常务会议通过，现予公布，自2009年12月25日起施行。

　
代市长　　李万才
　
二〇〇九年十一月二十三日



大连市居住证暂行办法


第一章　总　则

　　第一条　为加强流动人口管理，促进人口信息化建设，提高政府服务水平，保障流动人口的合法权益，根据有关法律、法规的规定，结合本市实际，制定本办法。
　　第二条　本办法适用于在本市居住的非本市户籍的流动人口，以及具有本市户籍的下列流动人口：
　　（一）跨瓦房店市（含长兴岛临港工业区，下同）、普兰店市、庄河市（含花园口经济区，下同）、长海县之间居住的人员：
　　（二）从各区、大连经济技术开发区、大连高新技术产业园区到瓦房店市、普兰店市、庄河市、长海县居住的人员；
　　（三）从瓦房店市、普兰店市、庄河市、长海县到各区、大连经济技术开发区、大连高新技术产业园区居住的人员。
　　流动人口中作为人才引进的，适用《大连市人才工作居住证暂行规定》。
　　第三条　市及县（市）区公安机关负责本行政区域内的流动人口居住登记和居住证管理工作。
　　各级财政、人事、劳动保障、教育、人口计生、工商、房产、民政、卫生等部门按照各自职责，负责与流动人口居住登记和居住证管理有关的工作。
　　第四条　公安机关应当建立流动人口信息管理系统，及时向政府提供有关信息，实现流动人口管理与劳动就业登记、人口与计划生育、基础教育、房屋租赁备案、工商行政管理等信息共享。

第二章　居住登记与居住证申办

　　第五条　流动人口拟在现居住地居住三十日以上的，应当在到达居住地之日起七日内到所在地公安派出所进行居住登记；其中年满十六周岁的各类从业人员，应当申办居住证；其他人员根据需要，可以申办居住证。申办居住证视为办理居住登记。
　　流动人口居于宾馆、酒店、旅店、招待所、洗浴中心等住宿场所的，按照有关规定办理住宿登记。
　　第六条　未满十六周岁的人员进行居住登记或者申办居住证，由其监护人或者其他亲属负责。
　　流动人口可以委托他人代为申办居住证。
　　第七条　流动人口在单位内居住的，可以由单位统一到所在地公安派出所进行居住登记或者申办居住证，并填写单位流动人口登记表。
　　第八条　流动人口居住在出租房屋内的，房屋出租人应当督促其进行居住登记或者申办居住证。
　　流动人口承租房屋的，应当与房屋出租人依法到房屋所在地房产管理部门办理登记备案手续。
　　第九条　流动人口进行居住登记、申办居住证，应当提供居民身份证或者户口簿及其他有效身份证明，成年育龄妇女提供流动人口婚育证明；属于申办居住证的，还应当提供符合公安机关要求的照片，与用人单位签订劳动合同的，提供劳动合同。
　　流动人口的监护人或者其他亲属、所在单位为流动人口进行居住登记、申办居住证，应当提供监护人、其他亲属或者单位的证明材料。
　　受流动人口委托代其申办居住证的，应当提供委托证明材料。
　　第十条　公安机关应当对流动人口或者其监护人及其他亲属、所在单位、受委托人提供的材料进行审查，提供的材料齐全、有效，属于进行居住登记的，应当当场给予登记；属于申办居住证的，应当自受理之日起七个工作日内发给居住证。
　　第十一条　居住证由市公安机关统一制作，不收取费用，所需工本费按照现行财政管理体制由市、县两级财政分别承担。

第三章　居住证的管理和使用

　　第十二条　居住证的有效期分为一年、二年、三年，有效期满后自动失效。
　　流动人口与用人单位签订三年以上（含本数）或者无固定期限劳动合同的，发给有效期三年的居住证；签订三年以下劳动合同的，发给有效期一年或者二年的居住证；其他人员发给有效期一年的居住证。
　　流动人口的居住证有效期满，需要继续在现居住地居住的，应当重新申办居住证。
　　第十三条　已经取得流动人口居住证的人员居住地址发生变更的，应当在变更之日起二个工作日内向现居住地的公安派出所办理居住变更登记；居住在单位的，可由单位统一到公安派出所统一办理变更手续，公安机关应当立即为其变更居住信息。
　　第十四条　居住证遗失的，可以申请补办；居住证严重损坏或者主项信息发生变更影响使用功能的，可以申请换领新证。
　　第十五条　任何单位和个人不得伪造、变造、买卖、骗领、冒用、转借居住证，不得扣押或者变相扣押居住证。
　　第十六条　公安机关可以查验居住证。
　　政府有关部门为流动人口提供服务或者履行法定职责需要明确流动人口身份等信息时，应当要求其出示居住证，居住证持有人应当予以配合。
　　第十七条　持有居住证的人员享有下列权益或者待遇：
　　（一）就业服务；
　　（二）按照相关规定参加社会保险；
　　（三）按照规定享受相应的培训服务；
　　（四）按照规定参与社区组织的有关社会事务的管理；
　　（五）参加本市组织的有关劳动技能比赛和先进评比；
　　（六）申请办理车辆登记和机动车驾驶证；
　　（七）实行计划生育的育龄夫妻，免费享受国家规定的计划生育基本项目技术服务；
　　（八）免费享受艾滋病自愿咨询检测服务；艾滋病病毒感染者免费享受每年二次病毒检测，病人免费享受每年四次病毒检测，需要治疗的免费享受抗病毒治疗等；
　　（九）子女在义务教育阶段就学享受与本地户籍居民子女同等待遇；
　　（十）子女中的适龄儿童免费享受国家免疫规划疫苗的预防接种；
　　（十一）市政府规定的其他权益或者待遇。

第四章　信息采集与保护

　　第十八条　公安机关制作居住证，应当采集和载明持证人的姓名、性别、民族、文化程度、照片、身份证号码、户籍地址和现居住地址、婚姻状况、从业状况、服务单位、携带子女情况等信息，并标注签发机关、签发日期。
　　公安机关采集前款规定的信息后，应当在二个工作日内录入警务综合信息应用平台。
　　第十九条　流动人口和有关单位在进行居住登记、申办居住证时，应当真实、准确提供有关信息。
　　居住证持有人发现居住证载明的信息不真实或者有错误的，可以持有关证明材料到公安派出所申请更正；公安机关经过核实，确属不真实或者有错误的，应当当场予以更正。
　　第二十条　单位和个人对在居住证制作、管理、使用过程中获悉的信息，不得用于法定职责或者居住证持有人授权以外的用途；不得进行买卖；不得擅自披露。

第五章　法律责任

　　第二十一条　违反本办法第五条第一款规定，　不进行居住登记、不申办居住证的，由公安机关责令限期改正；逾期不改正的，处五十元罚款。
　　第二十二条　　违反本办法第十五条规定，伪造、变造、买卖、骗领、冒用、转借居住证的，由公安机关收缴居住证；构成违反治安管理行为的，依照《中华人民共和国治安管理处罚法》处罚；尚未构成违反治安管理行为的，由公安机关处三百元以下罚款。
　　第二十三条　违反本办法第十五条规定，扣押或者变相扣押居住证的，由公安机关责令改正，拒不改正的，处二百元以上一千元以下罚款。

第六章　附　则

　　第二十四条　流动人口在本办法实施之前已申办暂住证的，其暂住证在有效期内可以继续使用，并享受本办法规定的权益。
　　持有大连市人才工作居住证的人员，除享受《大连市人才工作居住证暂行规定》规定的权益外，同时享受本办法规定的权益。
　　第二十五条　本办法自2009年12月25日起施行。